¿Es deducible de impuestos la planificación patrimonial? Lo que debe saber

La planificación patrimonial es un paso importante para proteger sus activos y garantizar el bienestar de sus seres queridos. Sin embargo, muchas familias también se preguntan si los costes asociados con la planificación patrimonial pueden reducir su carga fiscal. La respuesta depende del tipo de gasto, el propósito que cumple y la legislación fiscal vigente.

En este artículo, analizaremos qué puede ser deducible y qué no, especialmente para las familias de Nueva York que se preparan para el futuro.

¿Son deducibles de impuestos los honorarios de planificación patrimonial?

Por lo general, los gastos personales relacionados con la planificación patrimonial, como la preparación de un testamento o la creación de un fideicomiso básico, no son deducibles de impuestos. El IRS considera que estos son de carácter personal. Sin embargo, ciertos gastos relacionados con los activos que producen ingresos o la administración del patrimonio pueden ser elegibles para deducciones.

Gastos relacionados con la gestión, conservación o mantenimiento de la propiedad

Algunos costes relacionados con la planificación patrimonial se superponen con la gestión o conservación de la propiedad. Si estos gastos están directamente relacionados con la protección de los activos que producen ingresos, pueden ser deducibles. Algunos ejemplos son:

• Honorarios por la gestión de propiedades de alquiler dentro de un patrimonio

• Costes legales para preservar o defender los derechos de propiedad

• Gastos para garantizar que los activos sigan generando ingresos

Estas deducciones generalmente se limitan a los gastos relacionados con la producción de ingresos sujetos a impuestos, no simplemente con la preservación del patrimonio familiar.

Costes incurridos para la producción o recaudación de ingresos

El IRS permite deducciones por gastos relacionados con la obtención o recaudación de ingresos sujetos a impuestos. Dentro de la planificación patrimonial, esto podría incluir:

• Honorarios profesionales por la estructuración de fideicomisos que generan ingresos

• Asesoramiento de un abogado sobre asuntos patrimoniales relacionados con las operaciones comerciales

• Costes relacionados con la administración de los ingresos de las inversiones

Al igual que con los gastos relacionados con la propiedad, el factor clave es si el gasto es necesario para producir o recaudar ingresos, no simplemente para planificar la herencia.

¿Qué ocurre con los costes de administración del patrimonio?

Después de que alguien fallece, el patrimonio en sí puede deducir ciertos gastos en la declaración de impuestos sobre la renta del patrimonio (Formulario 1041). Algunos ejemplos son:

• Honorarios del albacea

• Costes de presentación judicial durante la legalización

• Honorarios profesionales relacionados con la gestión de los activos del patrimonio

Estas deducciones son independientes de la declaración de impuestos sobre la renta personal de un individuo. Los albaceas a menudo trabajan con abogados y contables para garantizar que el patrimonio maximice las deducciones permitidas.

Por qué el tratamiento fiscal es importante en la planificación patrimonial

Comprender lo que se puede y no se puede deducir es crucial para las familias que desean minimizar los costes y maximizar la eficiencia en la administración del patrimonio. Aunque la mayoría de los gastos personales de planificación patrimonial no son deducibles, la planificación estratégica puede:

• Reducir los impuestos sobre el patrimonio a través de fideicomisos debidamente estructurados

• Reducir los impuestos sobre la renta para los patrimonios y los beneficiarios

• Prevenir disputas que conduzcan a litigios costosos

Debido a que las normas fiscales cambian y varían según el tipo de activo, la orientación profesional es clave.

Trabaje con un abogado de planificación patrimonial que comprenda la legislación fiscal

En MontanaroLaw, no solo ayudamos a las familias a redactar testamentos, sino que le guiamos a través de las implicaciones financieras y fiscales de su plan. Desde la creación de fideicomisos hasta la gestión de la administración del patrimonio, nuestro equipo se asegura de que comprenda el impacto fiscal de cada decisión.

Obtenga orientación sobre planificación patrimonial inteligente desde el punto de vista fiscal

La planificación patrimonial no se trata solo de distribuir activos, sino también de asegurarse de que su plan sea financieramente eficiente. Si bien la mayoría de los costes de planificación no son deducibles, algunos gastos relacionados pueden reducir la carga fiscal general de su patrimonio y sus beneficiarios.

Proteja sus activos, reduzca los impuestos innecesarios y asegúrese de que sus seres queridos estén atendidos. Póngase en contacto con nosotros hoy mismo para programar una sesión de estrategia y crear un plan que asegure su legado.